Régimes de pension pour les expatriés en Europe : sécurisez votre retraite

Régimes de pension pour les expatriés en Europe : comment assurer votre avenir

Published Date: October 14, 2025

Lorsque Maria a quitté Chicago pour s’installer à Paris afin d’y trouver le travail de ses rêves, elle vivait sa vie la plus belle : croissants, culture, carrière. Elle avait l’impression de vivre chaque jour comme une carte postale, et la retraite était la dernière chose à laquelle elle pensait.
Dix ans plus tard, autour d’un café avec une amie, la conversation a porté sur les retraites. Son amie a mentionné son plan de retraite et Maria a ri : « Est-ce que j’en ai un au moins ici ? Ce rire s’est évanoui lorsqu’elle a réalisé qu’elle n’avait aucune idée de la manière dont ses années en Europe allaient façonner son avenir financier.
Ce petit moment d’incertitude est partagé par de nombreux expatriés. Nous traversons les frontières à la recherche d’opportunités et d’aventures, mais nous oublions souvent de planifier les années à venir. Car assurer son avenir ne consiste pas seulement à économiser de l’argent, mais aussi à se donner la liberté de continuer à vivre la vie que l’on aime, où que l’on soit.

Soyons réalistes : pourquoi cela est important

Travailler et prendre sa retraite dans plusieurs pays européens peut être gratifiant, mais ce n’est pas simple. Chaque pays a son propre système de retraite, ses propres règles de cotisation et son propre cadre fiscal. Bien que l’UE garantisse la coordination, il n’y a pas de véritable harmonisation.

Cela signifie que les expatriés doivent gérer activement la façon dont leurs droits à pension sont accumulés, transférés et finalement payés. Dans le cas contraire, des années de dur labeur pourraient se solder par des prestations fragmentées ou des factures fiscales inattendues.

Sous-tâches à entreprendre dès maintenant :
1. Tracez votre parcours professionnel: Dressez la liste de tous les pays où vous avez vécu et travaillé, en indiquant les dates d’embauche.

2. Vérifiez la couverture de la coordination : Au sein de l’UE/EEE/Suisse, le règlement (CE) n° 883/2004 garantit que vos cotisations de sécurité sociale peuvent être agrégées pour répondre aux critères d’éligibilité.

3. Identifiez les traités bilatéraux : Si vous avez travaillé en dehors de cette zone, vérifiez si votre pays d’origine a conclu un accord de sécurité sociale avec votre pays d’accueil.

4. Suivez les emplois de courte durée: Si vous avez travaillé moins d’un an dans un pays, cet État ne vous versera pas de pension, mais ces mois comptent tout de même dans le total de vos antécédents ailleurs.

Comprendre ces règles dès le début permet d’éviter les années perdues, les dossiers manquants et les surprises stressantes plus tard.

Comprendre vos options de pension

Le cadre européen des pensions repose sur trois piliers. Considérez-les comme les couches de votre fondation financière, chacune jouant un rôle unique dans votre sécurité à long terme.

Pilier 1 – Pensions d’État (publiques)
Votre premier filet de sécurité. Ces pensions sont financées par des cotisations obligatoires et coordonnées par le règlement (CE) n° 883/2004. La bonne nouvelle ? Chaque année où vous travaillez dans un pays de l’UE/EEE ou en Suisse compte pour votre éligibilité totale.

– Vérifiez vos droits : Contactez chaque autorité nationale chargée des pensions pour vérifier les années de cotisation.

– Paiements au prorata : Chaque pays paie une part en fonction de la durée de votre travail. Par exemple, si vous avez travaillé 10 ans en Allemagne et 15 ans en France, chaque pays paie sa part séparément lorsque vous atteignez l’âge de la retraite.

– Exportabilité : Vous pouvez bénéficier de ces pensions quel que soit votre lieu de résidence dans l’UE/l’EEE/la Suisse.

– Exemple : Le système néerlandais AOW offre 2 % d’une pension complète par année vécue ou travaillée aux Pays-Bas entre 15 et 67 ans – mais vous pouvez payer volontairement pour combler les lacunes à l’étranger.

Pilier 2 – Retraites professionnelles (sur le lieu de travail)
Votre deuxième pilier est basé sur l’employeur, et c’est là que les choses se compliquent. La directive européenne sur la portabilité (2014) protège vos droits, mais la transférabilité reste limitée.

– Confirmez l’acquisition des droits : Les droits à pension doivent être acquis après un maximum de 3 ans d’emploi.

– Conservez les documents : Conservez tous les certificats de pension de vos anciens employeurs ; ils prouvent que vous avez conservé vos droits.

– Les régimes à cotisations définies (CD) sont plus faciles à gérer pour les travailleurs mobiles, les fonds sont individuels et transférables.

– Les régimes à prestations définies (PD) promettent des revenus fixes, mais sont difficilement transférables au-delà des frontières.

Conseil : de nombreux expatriés se retrouvent avec plusieurs retraites professionnelles « gelées » dans toute l’Europe. Consolidez vos dossiers dès le début pour simplifier la gestion future.

Pilier 3 – Pensions personnelles ou volontaires

Votre troisième pilier est celui de la liberté, de l’épargne et des investissements que vous contrôlez directement.
Le produit de retraite personnel paneuropéen (PEPP) est un produit de retraite personnel. produit paneuropéen de retraite personnelle (PEPP) a été conçu pour des personnes comme vous : mobiles, internationales et indépendantes. Il permet d’épargner au-delà des frontières par le biais de « sous-comptes » nationaux normalisés.

Toutefois, le traitement fiscal varie encore d’un pays à l’autre de l’UE, et tous les États membres n’accordent pas les mêmes avantages fiscaux aux PEPP.

Ce que vous pouvez faire :

– Explorez les PEPP si vous vous déplacez souvent entre les États membres de l’UE.

– Par rapport aux régimes de retraite privés locaux, les produits nationaux offrent encore, dans certains pays, de meilleurs avantages fiscaux.

– Surveillez la prochaine réforme des « PEPP hybrides », qui autorisera les contributions de l’employeur, ce qui pourrait rendre les PEPP plus puissants et plus rentables.

Pension privée / Prestataires favorables aux expatriés par pays

Pour vous aider à démarrer, voici quelques-uns des prestataires de services d’épargne et de planification de la retraite privée les plus populaires auprès des expatriés dans les principaux pays européens. Ces entreprises proposent des solutions de retraite volontaire/privée – non liées à votre CCT sectorielle – afin que vous puissiez voir quelles sont vos options au-delà des régimes d’État ou des régimes professionnels.

Pays	Type de pension privée (nom local)	Prestataires connus/privés	Conseiller/courtier favorable aux expatriés	Principales caractéristiques pour les expatriés
Allemagne	Riester-Rente / Rürup-Rente (Basis-Rente) / Assurance pension privée	Allianz AXA Generali Zurich R+V Versicherung Getsafe PensionFriend	Blacktower FM, Schlemann & Partners, MW Expat, FinanceForExpats.de	Contributions déductibles des impôts jusqu’à 29 344 euros par an (Rürup). Primes gouvernementales (Riester). Aucune restriction géographique pour les expatriés.
France	Assurance Vie / PER (Plan d’Épargne Retraite)	AXA Generali Allianz Crédit Agricole BNP Paribas Société Générale Natixis	Spectrum IFA, Harrison Brook, Blacktower FM, Blevins Franks	Croissance en franchise d’impôt après 8 ans. Avantages en matière de succession. Convient aux résidents fiscaux français. Abattement annuel de 4 600 €/9 200 €.
Espagne	PPP (Plan de Pensiones Privado) / FPV (Fondo de Pensiones Voluntario)	Banco Santander BBVA Mapfre Mutua Madrileña Vida Caixa	Spectrum IFA, Blacktower FM, Titan Wealth International	Déduction fiscale jusqu’à 8 000 euros par an. Options de retrait flexibles. Fournisseurs limités pour les expatriés. Fiscalité complexe.
Pays-Bas	Pension privée (Lijfrente) / Pensioenrekening	BrandNewDay PGGM ASR NN Group Aegon Nationale-Nederlanden	Expat Pension Holland, Stad Financial Management, Viisi Expats	Déduction fiscale jusqu’à 35 798 euros par an. Transférable au sein de l’UE/EEE. Accès limité en cas de déplacement en dehors de l’UE.
ROYAUME-UNI	SIPP (Self-Invested Personal Pension) / SIPP international	AJ Bell Hargreaves Lansdown Interactive Investor Fidelity Vanguard iWeb Transact	Titan Wealth International, Chase Buchanan, SJB Global, MyExpatSIPP	Options d’investissement flexibles. Un capital de 25 % exonéré d’impôt à partir de l’âge de 55 ans. Possibilité d’investir dans plusieurs devises. Réglementé par la FCA.
Suisse	Pilier 3a (pension liée) / Pilier 3b (pension libre)	Swiss Life Zurich AXA Bâloise Generali Helvetia Vaudoise	Expat Services Switzerland, Assurance Genevoise, Simple Care	Déductible des impôts jusqu’à 7 258 CHF/an (salariés). Retrait possible 5 ans avant la retraite. Transférable dans le monde entier.
Italie	PIP (Piano Individuale Pensionistico) / FPA (Fondi Pensione Aperto)	Generali Allianz AXA Intesa Sanpaolo Vita Fideuram Poste Vita	Finance for Expats EU, Spectrum IFA, Valiant Wealth	Avantages fiscaux limités. Frais élevés. Produits peu flexibles. Convient mieux aux résidents fiscaux italiens uniquement.
Portugal	PPR (Plano Poupança Reforma) / Fonds de pension ouvert	BPI Vida e Pensões Fidelidade Tranquilidade BBVA Seguros Millennium BCP CGD Seguros	Blacktower FM, Titan Wealth International, Portugal Pathways	Déduction fiscale jusqu’à 400 euros par an. Les fonds PPR sont largement disponibles. Portabilité internationale limitée.
Suède	Tjänstepension (pension professionnelle) / Assurance pension privée	Alecta AMF Folksam SEB Handelsbanken Swedbank Länsförsäkringar	Söderberg & Partners, Nordea Private Banking, SEB	Des régimes professionnels solides. Options privées limitées pour les expatriés. Pension garantie uniquement pour les résidents.
Belgique	Assurance épargne-pension / Plans de pension privés	AG Insurance Ethias KBC Belfius ING Belgium AXA Belgium	Chase Buchanan, Howden Belgium, Spectrum IFA, Blevins Franks	Réduction d’impôt de 25 à 30 %. Plafond annuel de 1 350 euros. Entrée immédiate dans les régimes sur le lieu de travail. Portabilité internationale limitée.

Comment planifier efficacement

Même avec la coordination de l’UE, la planification des pensions des expatriés a besoin d’être structurée. Utilisez le tableau ci-dessous comme votre feuille de route personnelle, un guide clair pour protéger, optimiser et faire fructifier votre épargne-retraite transfrontalière.

Mesures à prendre	Que faire ?	Pourquoi c’est important	Conseils et outils clés
1. Créez un outil de suivi des pensions	Enregistrez toutes vos pensions des piliers 1, 2 et 3 – y compris le pays, le prestataire, les années de cotisation et l’âge prévu de la retraite.	Permet d’organiser vos droits et d’éviter les pertes de cotisations.	Utilisez une feuille de calcul ou une application de suivi des pensions. Ajoutez des rappels pour les mises à jour annuelles.
2. Consultez un conseiller international	Choisissez un conseiller financier qui connaît bien le règlement européen 883/2004, la directive sur la portabilité (2014) et les conventions de double imposition (CDI).	La législation transfrontalière sur les pensions est complexe ; les conseils d’un expert peuvent éviter des erreurs ou des pertes fiscales.	Renseignez-vous sur leur expérience en matière de clients expatriés et de coordination entre plusieurs pays.
3. Comprendre la fiscalité des retraites	Découvrez comment chaque pays impose les pensions. En règle générale, les pensions privées sont basées sur la résidence, les pensions publiques sont basées sur la source.	Prévient la double imposition et garantit le respect des règles.	Consultez les sites des autorités fiscales nationales ou le portail de l’UE « L’Europe est à vous ».
4. Éviter la double imposition	Utilisez les conventions fiscales entre votre pays d’origine et votre pays d’accueil pour déterminer lequel peut imposer votre pension. Demandez des crédits d’impôt ou des exonérations, le cas échéant.	Il permet d’éviter de payer deux fois l’impôt sur le même revenu.	Examinez séparément les clauses fiscales relatives aux pensions privées, publiques et forfaitaires.
5. Pour les expatriés britanniques – Utilisez QROPS	Transférer les avoirs de retraite britanniques uniquement vers des régimes de retraite étrangers reconnus (Qualifying Recognised Overseas Pension Schemes – QROPS).	Évite la taxe de 25 % sur les transferts à l’étranger (OTC) et garantit la conformité avec le HMRC.	Restez dans l’EEE ou à Gibraltar pendant au moins 5 ans après le transfert pour conserver les exemptions.
6. Diversifier et compléter	Combinez les pensions formelles avec l’épargne volontaire, les investissements ou les comptes PEPP pour plus de flexibilité.	Compense les risques d’inflation et de change ; renforce l’indépendance financière.	Explorez les produits de retraite personnelle paneuropéens ou les régimes locaux fiscalement avantageux.
7. Révision annuelle	Réexaminez vos données de pension, votre statut juridique et votre résidence fiscale tous les 12 mois.	Les lois, l’âge de la retraite et les traités changent régulièrement.	Fixez un rappel de calendrier chaque année ; planifiez un examen financier avec votre conseiller.